Негосударственные пенсионные фонды

В 2002 году в России началась пенсионная реформа. Ее суть в том, чтобы от распределительного принципа выплаты пенсий перейти к распределительно-накопительному. Основой новой пенсионной системы является принцип обязательного пенсионного страхования: застрахованными лицами являются все работающие люди. (Право на трудовую пенсию имеет каждый человек, отработавший не менее 5 лет, при условии, что все это время работодатель уплачивал за него взносы на пенсионное обеспечение). Ежемесячно работодатель уплачивает 20% от фонда заработной платы на финансирование трудовой пенсии работников, которые распределяются между тремя ее составляющими - базовой, страховой и накопительной.

Структура пенсионного фонда:

■ базовая часть: (6 % от заработной платы). Она

предназначена для выплаты минимальной пенсии каждому человеку, имеющему право на трудовую пенсию.

Базовая часть устанавливается государством в фиксированном размере, одинаковом для всех пенсионеров, и не зависит от размера заработной платы. Эта часть регулярно индексируется в зависимости от инфляции. На сегодняшний день она составляет 900 рублей (с 1 марта 2005 года).

■ Страховая часть: (10-8 % от заработной платы в зависимости от возраста застрахованного). Эта часть трудовой пенсии непосредственно зависит от размера заработной платы застрахованного лица. Она представляет собой пенсионные обязательства государства перед застрахованными лицами (а не реальные деньги), поскольку поступившие средства идут на выплату пенсий нынешним пенсионерам. Регулярно индексируется.

■ Накопительная часть: (4-6 % от заработной платы в зависимости от возраста). С 2005 года ее формирование предусмотрено для граждан 1967 года рождения и моложе. Средства, направляемые работодателем на формирование накопительной части идут на выплату тому застрахованному, в пользу которого перечислены. Напрямую зависит от размера заработной платы. Не индексируется! Нуждается в защите от инфляции!

Накопительная часть - единственная составляющая трудовой пенсии, влиять на которую может сам застрахованный, вы можете выбрать, кто будет формировать накопительную часть и кто займется ее инвестированием.

Государственная управляющая компания инвестирует доверенные ей средства в государственные ценные бумаги с фиксированной доходностью. У частных управляющих больше возможностей приумножить пенсионные капиталы, закон разрешает им инвестировать эти средства еще и в акции, в облигации и другие активы.

ВАЖНО ЗНАТЬ, что в 2005 году для лиц, которые с этого года исключаются из накопительной системы (мужчин 1953-1966 г. р. и женщин 1957-1966 г. р.), существует, по-видимому, последняя возможность воспользоваться правом выбора института, ответственного за формирование и инвестирование накопительной части трудовой пенсии, накопленной за 2002-2004 гг.

В 2004 году у граждан появилась возможность перевести накопительную часть пенсии в негосударственные пенсионные фонды (НПФ). В этом случае выплаты будут осуществляться непосредственно из НПФ.

Согласно Постановлению Правительства РФ № 379 от 30 июня 2003 г. накопительная часть трудовой пенсии может быть инвестирована в несколько видов ценных бумаг:

Список ценных бумаг для инвестирования накопительной части трудовой пенсии

Год	Государственные облигации	Облигации Субъектов РФ	Муниципальные облигации	Корпоративные облигации	Акции открытых акционерных обществ
2004	Без ограничений	До 40%	До 40%	До 50%	До 40%
2005	Без ограничений	ДО 40%	До 40%	До 60%	До 45%
2006	Без ограничений	До 40%	До 40%	До 70%	До 55%
2007	Без ограничений	ДО 40%	До 40%	До 80%	До 65%

Существует три варианта действий:

■ 1 вариант - не предпринимать вообще ничего, и все средства останутся в Пенсионном Фонде России (ПФР). Их инвестированием займется государственная управляющая компания (ГУК). Доходность - минимальна, так как средства будут вкладываться в государственные ценные бумаги.

■ 2 вариант - оставить средства в ПФР, но для инвестирования средств выбрать частную управляющую компанию. По итогам конкурса, проводимого государством, право управления пенсионными деньгами получили 55 частных управляющих компаний. Доход будет существенно выше, чем в первом варианте. Недостаток - УК не работают с каждым конкретным человеком индивидуально -средства в УК поступают массово, обезличенно.

■ 3 вариант - перевести накопительную часть трудовой пенсии в негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Это наиболее выигрышный вариант: во-первых, доходность будет высокой - на уровне передовых управляющих компаний, так как НПФ сотрудничают с частными УК, зарекомендовавшими себя с лучшей стороны. А во-вторых, НПФ будут работать с каждым застрахованным персонально: возьмут на себя все обязанности по ведению индивидуального пенсионного счета, будут регулярно извещать застрахованного о состоянии счета, оказывать консультации по любым пенсионным вопросам. Накопленные пенсионные средства и их рост будут наиболее подконтрольны - человек сможет в любой момент узнать все сведения по своему индивидуальному пенсионному счету.

С помощью негосударственных пенсионных фондов (НПФ) можно откладывать средства на старость постепенно, малыми порциями в течение длительного времени. В этом - и, конечно, в надежности - их основное преимущество. Работа фондов постоянно контролируется федеральной службой по финансовым рынкам (ФСФР). Она выдает фондам лицензии и отзывает их. Кроме того, она может приостановить деятельность фонда.

Каждые три месяца НПФ отчитываются перед ФСФР о своих финансовых результатах, в том числе о приросте пенсионных резервов, количестве людей, которые получают или будут получать пенсию, - они называются участниками фонда, и количестве вкладчиков. Федеральная служба также проверяет устойчивость фонда - соответствие текущих обязательств фонда его резервам.

Чтобы НПФ получил лицензию, учредители должны вложить в него не менее 30 млн. руб. Выдавая фонду лицензию, инспекция регистрирует его главный документ - правила фонда, по которым фонд работает со своими участниками и вкладчиками. Для справки - начиная с 1996 года у 30,3% фондов выданная лицензия была аннулирована.

Сегодня в России существует 425 НПФ, список можно найти на сайте ФСФР - www.fcsm.ru, из них нужно выбрать тот, который подходит именно вам.

Закон об НПФ разрешает фондам начинать выплату пенсий в одном из трех случаев:

1. при достижении пенсионного возраста (55 лет для женщин и 60 лет для мужчин);

2. при получении инвалидности;

3. при выходе на пенсию по старости на льготных основаниях - в связи с тяжелыми условиями труда или за выслугу лет.

НПФ может платить пенсию до конца жизни или в течение ограниченного срока, например 5 или 10 лет. Срочная пенсия при прочих равных условиях всегда будет меньше пожизненной. Если участник фонда умер до начала выплаты пенсии, накопленные средства получают его наследники. Им же достанется остаток накоплений, если пенсионер, получающий срочную пенсию, не доживет до конца срока выплат. А вот пожизненная пенсия после начала выплат не наследуется. Получить сразу всю накопленную к пенсии сумму по закону нельзя, а вот уплатить все взносы за один раз можно. НПФ также может оговорить размер минимального периодического взноса.

Каждый вкладчик имеет право в любой момент разорвать отношения с фондом. При этом НПФ оставляет себе часть накоплений в качестве неустойки, а вкладчику выплачивается выкупная сумма, размер которой определен в договоре. Чаще всего выкупная сумма зависит от того, сколько времени платились взносы, и рассчитывается как определенный процент от накопленной на счете суммы. На практике фонды составляют договор так, чтобы <выкуп> был не меньше внесенных взносов. К примеру, при расторжении договора выплачивают 70% от суммы на индивидуальном пенсионном счете, но не менее внесенных взносов. Кроме того, при досрочном расторжении договора вам придется заплатить налог на доходы. Он

взимается с разницы между выплаченной фондом выкупной суммой и объемом всех внесенных взносов.

Итак, с 1 июля 2004 года каждый человек, имеющий право на накопительную часть трудовой пенсии, может перейти из Пенсионного фонда России в негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

Негосударственные пенсионные фонды

Разделы: